Byť vlastníkom domu znamená, že budete mať veľa povinností, ktoré my nájomníci nemáme. Jednou z najdôležitejších povinností, okrem dane z nehnuteľnosti, je starostlivosť a údržba vášho majetku. Neudržiavaná nehnuteľnosť môže byť trápením pre oči, ale môže predstavovať aj riziko pre ľudí vo vašej oblasti a okolo nej. To je prípad mŕtvych stromov. Zamysleli ste sa však niekedy nad tým, či si môžete z daní odpočítať odstraňovanie stromov?
Odstránenie stromu si môžete odpočítať z daní v závislosti od toho, prečo strom rúbete alebo odstraňujete stromy z vášho dvora. Osobné vlastnosti môžu odpočítať, ak sa to robí na zlepšenie domácnosti. Komerčné nehnuteľnosti môžu odpočítať, ak sa to robí na zníženie alebo odstránenie škôd v okolí.
Zdá sa vám to mätúce? Aj mňa to zmiatlo. Ale dáva to zmysel, keď sa pozriete na matice a skrutky veci. Alebo prinajmenšom budete môcť odpočítať nejaké veci, ak viete, čo hľadať. Takže, urobme to.
Skôr ako začnete: Je vaša nehnuteľnosť určená na bývanie alebo na podnikanie?
Rôzne nehnuteľnosti spôsobia, že sa na ne budú vyberať rôzne dane. Predtým, ako začnete platiť dane, musíte zistiť, či vaša nehnuteľnosť slúži ako váš domov alebo ako miesto podnikania. Ak ho používate na prenájom, môžete ho považovať za komerčný majetok.
Kedy je odstraňovanie stromov odpočítateľné z dane?
Obytný
Odstránenie stromov sa väčšinou považuje za opravu nehnuteľnosti. Koniec koncov, robí sa to pre zlomený strom alebo strom, ktorý zomrel v dôsledku šírenia roja škodcov. Môže to predstavovať vážne riziko pre váš domov a miestnych obyvateľov. Toto sa považuje za opravu domu, ak máte osobný majetok, čo znamená, že je zvyčajne daňovo uznateľný pre miesto, kde bývate.
Na druhej strane sa to dá považovať aj za domáce kutilstvo. Pre IRS je definícia zlepšenia domova nákladom, ktorý môže pomôcť pridať hodnotu vášho domova. Takže, ak to bolo urobené na zlepšenie vašej krajiny, potom sa to nepovažuje za legitímny odpis. Ak odstraňujete strom, aby ste pridali priestor pre doplnok, ktorý si chcete prenajať, môže to byť odpis.
Komerčný
Máte nehnuteľnosť na prenájom, ktorú vlastníte? Ak áno, je to technicky podnikanie a možno s ním tak aj zaobchádzať. Toto prichádza s úplne novou sadou pravidiel, ktoré možno budete môcť použiť:
Kedy by ste mali odpočítať svoje výdavky?
Úprimne povedané, je to ťažké, pretože každá nehnuteľnosť je iná. Vo väčšine prípadov je najlepšie odpočítať svoje výdavky v tom istom roku, v ktorom ste ich zaplatili. Ak ste teda strom zbúrali v roku 2021, potom by váš daňový odpočet mal mať odstránenie stromu v roku 2021… ak je to každopádne uplatniteľný výdavok.
Čo sa stane, ak som býval vo svojej prenajatej nehnuteľnosti?
Aj keď majitelia prenájmov majú tendenciu získať dobré výhody, pokiaľ ide o náklady na odstraňovanie stromov, nie vždy ide o bezplatnú kartu oslobodenia od daní. To znamená, že sa budete musieť uistiť, že stále platíte dane z časti vášho majetku, v ktorej ste bývali. Existujú dva spôsoby, ako to urobiť:
Čo sa stane, ak vaše stromy odumrú?
Ak vaše stromy odumreli a bolo to kvôli hubám alebo škodcom, potom si nemôžete uplatniť výdavok na daňových dokladoch, ak to nepredstavuje veľké riziko pre susedov alebo iný majetok. Alebo skôr, nemôžete to urobiť okamžite. Skôr si to môžete odpísať ako náklad pri predaji domu. Ak vaše stromy zomreli v dôsledku veľkej poveternostnej katastrofy, môžete si tiež nárokovať stratu v čase zdanenia.
Vzhľadom na to sú veľké straty, ako sú stromy a nároky na vážne škody na domácnosti, niečo, o čom možno budete chcieť diskutovať s účtovníkom alebo kvalifikovaným daňovým poradcom. Častejšie vás budú vedieť naviesť na najlepší postup pre váš dlhodobý aj krátkodobý vzhľad.
Môžete si odpočítať výdavky za prácu, ktorú robíte sami?
Toto je otázka, o ktorej sme si celkom istí, že mnohí ľudia počujú prísť v čase zdanenia, ale nie je dobré sa pýtať. Väčšinou nie je dostatok potvrdení, aby bolo možné presne odhadnúť vykonanú prácu. V dôsledku rizika, ktoré so sebou prináša možnosť nadhodnotenia výdavkov, vám IRS neumožňuje odpočítať mzdu za prácu, ktorú vykonávate sami.
Okrem toho, ak si nekupujete nástroje na opravu prenájmu, nemôžete si odpočítať nástroje, ktoré používate na vykonanie práce sami. Takže je najlepšie vyhnúť sa tomu, aby ste sa o to pokúšali sami, pokiaľ nevlastníte spoločnosť na zlepšenie domácnosti. (Tip: Ak čítate naše návody, sme ochotní sa staviť, že nemáte firmu!)
Najlepším spôsobom, ako maximalizovať svoje daňové výhody, je najať si profesionálnu službu na odstraňovanie stromov. Po dokončení práce si nezabudnite vyžiadať potvrdenie.
Stále zmätený?
IRS a dane nie sú niečo, čo by ste sa mali snažiť hádať. Jediná chyba môže viesť k desiatkam strát na vašich daňových priznaniach, nehovoriac o pokutách. V najhoršom prípade môžete skončiť s auditom. Preto dôrazne odporúčame vyhýbať sa akýmkoľvek otázkam alebo chybným krokom vo vašich dokumentoch.
Ak je vaša daňová situácia zložitá alebo objavujete informácie, ktoré nedávajú zmysel, stlačte tlačidlo pauzy. Možno by bolo rozumnejšie vyhnúť sa chybám a namiesto toho zavolať účtovníka. Je to jednoduché? Nie naozaj, účtovníci sú dosť drahí a je ťažké nájsť ich v núdzi. Z dlhodobého hľadiska vám však môže ušetriť veľa času a bolesti.
Súvisiace otázky
Sú medicínsky nevyhnutné úpravy domu daňovo uznateľné?
V Spojených štátoch je náš daňový systém dosť prísny. Našťastie to nie je neľudsky kruté. Dobrou správou je, že na vylepšenia domácnosti, ktoré zlepšia mobilitu v domácnosti, nemusíte ísť úplne z vrecka. To môže zahŕňať veci ako osvetlenie okolo schodiska, bezpečnostný bar vo vani, rampa pre invalidné vozíky, ako aj parkovacie miesto prístupné dodávkou.
Dobrým pravidlom je, že môžete odpísať akékoľvek zlepšenie, ktoré dostanete od lekára, ktorý dokazuje, že ho potrebujete. V niektorých zriedkavých prípadoch to môže zahŕňať aj veci ako vírivé vane.
Ako odpíšete stratu stromu?
Verte alebo nie, existujú spoločnosti, ktoré vám môžu pomôcť oceniť hodnotu stromu. Ak bol váš strom mladý a čerstvý zo škôlky, potom je jasné, že by bol približne za rovnakú cenu ako cenovka v škôlke. Na druhej strane, väčšie stromy sa môžu značne líšiť v hodnote. Nie je to nič neobvyklé, že starší strom stojí viac ako 20 000 dolárov.
Ak boli vaše stromy použité na komerčný rast ovocia, môžete to považovať za veľkú obchodnú stratu.
Ako odpočítate energeticky účinné položky?
Technicky väčšina energeticky účinných položiek nie je odpočítateľná. IRS ich skôr považuje za daňový úver. Toto je vlastne lepšie ako odpočet, pretože ho možno skutočne odstrániť z vášho príjmu pred zdanením. Bez ohľadu na to, ako sa na to pozeráte, vždy je dobré byť zelený.
